загрузка...
Авторське право / Аграрне право / Адвокатура / Адміністративне право / Адміністративний процес / Бюджетна система / Гірське право / Цивільний процес / Цивільне право / Європейське право / Житлове право / Виборче право / Інформаційне право / Виконавче провадження / Історія політичних вчень / Конкурсне право / Конституційне право зарубіжних країн / Конституційне право Росії / Криміналістика / Міжнародне право / Спадкове право / Право власності / Право соціального забезпечення / Право юридичних осіб / Правознавство / Підприємницьке право / Сімейне право / Соціологія права / Судова психіатрія / Судова справа / Митне право / Теорія та історія держави і права / Трудове право / Кримінальне право / Кримінальний процес / Фінансове право / Екологічне право / Ювенальна юстиція / Юридична антропологія / Юридична техніка / Юридична етика
Головна >
Юридичні науки >
Цивільне право >
« Попередня Наступна »
Рузакова О.А.. Цивільне право / Московська фінансово-промислових академія. - М. -422 с. , 2004 - перейти до змісту підручника

18.2. Договір банківського рахунку

загрузка...

Договору банківського рахунку присвячена глава 45 Цивільного кодексу РФ, Федеральний закон від 2 грудня 1990 р. № 395-I «Про банки і банківську діяльність», Інструкція Держбанку СРСР від 30 жовтня 1986 р . № 28 «Про розрахункових, поточних і бюджетних рахунках, відкритих в установах Держбанку СРСР» 128, Положення ЦБР від 1 квітня 2003 р. № 222-П «Про порядок здійснення безготівкових розрахунків фізичними особами в Російській Федерації», Вказівка ??ЦБР від 21 червня 2003 р. № 1297-У "Про порядок оформлення картки із зразками підписів і відбитка печатки», Постанова Пленуму Вищого Арбітражного Суду РФ від 19 квітня 1999 р. № 5 «Про деякі питання практики розгляду спорів, пов'язаних з укладенням, виконанням та розірванням договорів банківського рахунку »129 та інші акти.

За договором банківського рахунку банк зобов'язується приймати і зараховувати що поступають на рахунок, відкритий клієнтові (володільцеві рахунка), грошові кошти, виконувати розпорядження клієнта про перерахування і видачу відповідних сум з рахунка та проведення інших операцій за рахунком ( п. 1 ст. 845 Цивільного кодексу РФ).

Зміст договору банківського рахунку. Істотною умовою є предмет договору, який виражений у наданні банком клієнту послуг з приводу безготівкових грошових коштів згідно з умовами певного виду договору банківського рахунку.

Відповідно до ст. 30 Федерального закону від 2 грудня 1990 р. № 395-I «Про банки і банківську діяльність» в договорі повинні бути зазначені: - вартість банківських послуг та терміни їх виконання, у тому числі терміни обробки платіжних документів,

- майнова відповідальність сторін за порушення договору, включаючи відповідальність за порушення зобов'язань за строками здійснення платежів,

- а також порядок його розірвання - та інші істотні умови договору.

128 Бізнес і банки, № 30, серпень 1991

129 Вісник Вищого Арбітражного Суду Російської Федерації, 1999 р., № 7.

326

Форма договору. Договір банківського рахунку укладається в простій письмовій формі. Письмова форма може бути виражена у вигляді єдиного документа або шляхом обміну документами, а саме шляхом подання клієнтом заяви та вчинення на ньому уповноваженим банком особою дозвільної написи.

Для оформлення відкриття розрахункових, поточних та бюджетних рахунків в подаються такі документи: - Заява на відкриття рахунку. Заява підписується

керівником і головним бухгалтером власника рахунку. Якщо в штаті немає посади головного бухгалтера, заява підписується тільки керівником.

- Документ про державну реєстрацію юридичної особи. - Копія належно затвердженого статуту (положення). - Картка із зразками підписів і відбитка печатки. - Крім того, необхідно свідоцтво про постановку на облік в

податковому органі.

Рахунок відкривається по дозвільного напису керівника установою банку на заяві клієнта.

Банк зобов'язаний укласти договір банківського рахунка з клієнтом, що звернулися з пропозицією відкрити рахунок на оголошених банком для відкриття рахунків даного виду умовах. Банк не має права відмовити у відкритті рахунку, коли така відмова викликана відсутністю в банку можливості прийняти на банківське обслуговування або допускається законом або іншими правовими актами (ст.

846 Цивільного кодексу РФ).

Договір банківського рахунку є консенсуальним, двостороннім і оплатним або безоплатним.

Сторонами договору банківського рахунку є: - банк або інша кредитна організація, що має ліцензію на

здійснення банківських операцій, - клієнт, в якості якого можуть виступати як фізичні, так і

юридичні особи.

Права та обов'язки сторін

Обов'язки банку.

1) приймати, зараховувати вступники на рахунок кошти, перераховувати і видавати відповідні суми з рахунку, виконувати інші банківські операції, розпорядження клієнта. При цьому банк може використовувати наявні на рахунку кошти, гарантуючи право клієнта безперешкодно розпоряджатися цими коштами;

327

2) банк не має права визначати та контролювати напрями використання грошових коштів клієнта та встановлювати інші не передбачені законом або договором банківського рахунку обмеження його права розпоряджатися грошовими коштами на свій розсуд (ст. 845 Цивільного кодексу РФ);

3) банк зобов'язаний виконувати банківські операції у встановлені терміни. Так, банк зобов'язаний зараховувати надійшли на рахунок клієнта грошові кошти не пізніше дня, наступного за днем ??надходження до банку відповідного платіжного документа, якщо коротший строк не передбачений договором банківського рахунку. Банк зобов'язаний за розпорядженням клієнта видавати або перераховувати з рахунку грошові кошти клієнта не пізніше дня, наступного за днем ??надходження до банку відповідного платіжного документа, якщо інші терміни не передбачені законом, виданими відповідно до нього банківськими правилами або договором банківського рахунку (ст. 849 Цивільного кодексу РФ);

4) якщо інше не передбачено договором банківського рахунку, за користування грошовими коштами, що знаходяться на рахунку клієнта, банк сплачує проценти, сума яких зараховується на рахунок (ст. 852 Цивільного кодексу РФ) ;

5) банк зобов'язаний дотримуватися банківську таємницю (ст. 857 Цивільного кодексу РФ);

6) банк зобов'язаний інформувати клієнта про стан його рахунку і виконуваних операцій.

Одним з обов'язків банку при виконанні розпоряджень клієнта є списання грошових коштів з рахунку.

Без розпорядження клієнта списання грошових коштів, що знаходяться на рахунку, допускається: - за рішенням суду, - у випадках, встановлених законом - або передбачених договором між банком і клієнтом (ст. 854

Цивільного кодексу РФ).

За наявності на рахунку коштів, сума яких достатня для задоволення всіх вимог, списання цих коштів здійснюється в порядку календарної черговості надходження відповідних документів.

Черговість списання грошових коштів з рахунку при недостатності коштів на рахунку списання грошових коштів здійснюється в порядку черговості, передбаченої ст. 855 Цивільного кодексу РФ:

У першу чергу здійснюється списання за виконавчими документами, що передбачають перерахування або видачу грошових коштів з рахунку для задоволення вимог про відшкодування шкоди,

328

заподіяної життю та здоров'ю, а також вимог про стягнення аліментів;

У другу чергу проводиться списання за виконавчими документами, що передбачають перерахування або видачу грошових коштів для розрахунків з виплати вихідної допомоги та оплаті праці з особами, які працюють за трудовим договором, у тому числі за контрактом, з виплати винагород за авторським договором.

У третю чергу проводиться списання за платіжними документами, що передбачають перерахування або видачу грошових коштів для розрахунків по оплаті праці з особами, які працюють за трудовим договором (контрактом), а також з відрахувань до Пенсійного фонду Російської Федерації, Фонд соціального страхування Російської Федерації і фонди обов'язкового медичного страхування.

У четверту чергу проводиться списання за платіжними документами, що передбачають платежі до бюджету і позабюджетні фонди, відрахування в які не передбачені у третій черзі.

У п'яту чергу проводиться списання за виконавчими документами, що передбачають задоволення інших грошових вимог;

У шосту чергу проводиться списання за іншими платіжними документами в порядку календарної черговості.

Списання коштів з рахунку за вимогами, які належать до однієї черги, проводиться в порядку календарної черговості надходження документів.

Постановою Конституційного Суду РФ від 23 грудня 1997 р. № 21-П положення абзацу четвертого пункту 2 статті 855 Цивільного кодексу Російської Федерації, що не відповідає Конституції РФ, статті 19 (частина 1), а саме положення про списання грошових коштів у третю чергу. У зв'язку з цим Федеральним законом від 23 грудня 2003 р. № 186-ФЗ «Про федеральний бюджет на 2004 рік» 130 встановлено, що при недостатності коштів на рахунку платника податків для задоволення всіх пред'явлених до нього вимог списання коштів за розрахунковими документами, що передбачають платежі до бюджетів усіх рівнів бюджетної системи Російської Федерації і бюджети державних позабюджетних фондів, а також перерахування або видача грошових коштів для розрахунків по оплаті праці з особами, які працюють за трудовим договором, проводяться в порядку календарної черговості надходження зазначених документів після перерахування платежів,

130 Збори законодавства Російської Федерації від 29 грудня 2003 р. № 52

(частина I) ст. 5038.

329

здійснюються відповідно до цієї статті Цивільного кодексу РФ в першу і в другу чергу

Крім того, згідно з Федеральним законом від 14 липня 1997 № 100-ФЗ «Про державне регулювання агропромислового виробництва» 131 організації, які закуповують продукцію у сільськогосподарських товаровиробників, оплачують її вартість в першочерговому порядку після сплати податків до бюджетів усіх рівнів, внесків до Пенсійного фонду Російської Федерації, Федеральний фонд обов'язкового медичного страхування і Фонд соціального страхування Російської Федерації. Для таких організацій платежі за продукцію сільськогосподарських виробників становлять п'яту чергу.

Відповідальність банку:

1) за неналежне здійснення операцій по рахунку банк зобов'язаний сплатити відсотки в порядку і в розмірі, передбачених статтею 395 Цивільного кодексу РФ,

2) за розголошення банком відомостей, що становлять банківську таємницю, клієнт, права якого порушені, має право вимагати від банку відшкодування завданих збитків (ст. 857 Цивільного кодексу РФ).

Обов'язки клієнта:

1) в безкоштовне договорі банківського рахунку, клієнт оплачує послуги банку по здійсненню операцій з грошовими коштами, що знаходяться на рахунку (ст. 851 Цивільного кодексу РФ ),

2) клієнт зобов'язаний представляти в банк необхідні документи для здійснення банківських операцій.

Розірвання договору банківського рахунку проводиться відповідно до ст. 859 Цивільного кодексу РФ.

Договір банківського рахунку розривається за заявою клієнта в будь-який час.

На вимогу банку договір банківського рахунку може бути розірваний судом у наступних випадках: - коли сума грошових коштів, що зберігаються на рахунку клієнта,

виявиться нижче мінімального розміру, передбаченого банківськими правилами або договором, якщо така сума не буде відновлена ??протягом місяця від дня попередження банку про це;

- при відсутності операцій за цим рахунком протягом року, якщо інше не передбачено договором.

131 Збори законодавства Російської Федерації від 21 липня 1997 р. № 29, ст. 3501.

330

Розірвання договору банківського рахунку є підставою закриття рахунку клієнта.

Види банківських рахунків

Клієнти мають право відкривати необхідне їм кількість розрахункових, депозитних та інших рахунків у будь-якій валюті в банках за їх згодою, якщо інше не встановлене законом. Порядок відкриття, ведення та закриття банком рахунків клієнтів в рублях і іноземній валюті встановлюється Банком Росії відповідно до федеральних законів. Найбільш поширеними на практиці є наступні види банківських рахунків. 1) Розрахункові рахунки відкриваються юридичним особам, а також індивідуальним підприємцям.

2) Філіям, представництвам, відділенням та іншим відокремленим підрозділам юридичних осіб відкриваються розрахункові рахунки при поданні клопотання юридичної особи.

 3) Поточні рахунки відкриваються організаціям та установам, що не володіє ознаками юридичної особи: філіям, представництвам та іншим відокремленим підрозділам юридичних осіб. 

 4) Бюджетні рахунки відкриваються юридичним особам, яким виділяються кошти за рахунок бюджету для цільового їх використання. 

 5) Кореспондентські рахунки (субрахунка) відкриваються банкам в розрахунково-касових центрах Центрального банку РФ. 

 6) Валютні рахунки. Юридичні особи, громадяни-підприємці та фізичні особи - резиденти РФ має право мати валютні рахунки в уповноважених банках РФ. 

 7) Нерезидентам РФ можуть бути відкриті карбованцеві рахунки типу "Т", "І", "С" і рублеві рахунки фізичних осіб - нерезидентів. 

 8) Рахунки «ЛОРО» - кореспондентські рахунки, що відкриваються в однієї кредитної організації (банк-респондент) для іншої кредитної організації (банк-кореспондент) 

 9) та інші. 

 « Попередня  Наступна »
 = Перейти до змісту підручника =