Головна
загрузка...
Авторське право / Аграрне право / Адвокатура / Адміністративне право / Адміністративний процес / Бюджетна система / Гірське право / Цивільний процес / Цивільне право / Європейське право / Житлове право / Виборче право / Інформаційне право / Виконавче провадження / Історія політичних вчень / Конкурсне право / Конституційне право зарубіжних країн / Конституційне право Росії / Криміналістика / Міжнародне право / Спадкове право / Право власності / Право соціального забезпечення / Право юридичних осіб / Правознавство / Підприємницьке право / Сімейне право / Соціологія права / Судова психіатрія / Судова справа / Митне право / Теорія та історія держави і права / Трудове право / Кримінальне право / Кримінальний процес / Фінансове право / Екологічне право / Ювенальна юстиція / Юридична антропологія / Юридична техніка / Юридична етика
Головна >
Юридичні науки >
Конкурсне право >
« Попередня Наступна »
Е.С. Юлова. Конкурсне право. Правове регулювання неспроможності (банкрутства). М.: МГИУ. - 263 с. , 2008 - перейти до змісту підручника

14.3. Особливості банкрутства кредитних організацій

загрузка...
Поняття і види кредитних організацій. Згідно ч. 1 ст. 1 Закону «Про банки і банківську діяльність» кредитна організація (далі - КО) - юридична особа, яка для отримання прибутку як основну мету своєї діяльності на підставі спеціального дозволу (ліцензії) ЦБ РФ (Банку Росії) має право здійснювати банківські операції, передбачені цим Федеральним законом. У це поняття не включаються інші фінансові організації, діяльність яких близька за своїм змістом до банківської (кредитні споживчі кооперативи громадян, інвестиційні фонди, ломбарди і т. п.), але здійснюється без отримання ліцензії ЦБ РФ на здійснення банківських операцій3. Різновидами КО є банк і небанківська кредитна організація (здійснюють депо-зітно-кредитні операції, розрахункові небанківські кредитні організації, організації інкасації).
Значення інституту банкрутства КО. Введення особливостей правового регулювання банкрутства КО покликане забезпечити стабільність соціально-економічної системи країни, поліпшення інвестиційного клімату та зростання довіри до банківської системи. Законодавство про банкрутство КО закріплює додаткові заходи:
1 Розгляд справ про неспроможність (банкрутство) в 2002 р. / / Вісник ВАС РФ. - 2003. - № 4. - С. 29.
2 На 01.09.07 р. в Росії діє 1153 кредитних організацій. - Електрон. дан. - М.: Інтернет-портал «Центральний банк Російської Федерації», 2007. - Режим доступу: / / http://www.cbr.ru/statiscs/bank_ system, вільний. - Загл. з екрану.
3 Див: Гурвич В. Банк або не банк - ось в чому питання / / Аналітичний банківський журнал. -2004. - № 4. - С. 56; Комерційне право: Підручник / О.Ю. Бушев, О.А. Міст, І.Л. Вещунова та ін; Під ред. В.Ф. Попондопуло, В.Ф. Яковлевої. - СПб., 1998. - С. 201.
168
1) забезпечують збереження кредитної організації, попередження її неспроможності;
2) підвищують захист прав кредиторів і особливо громадян-вкладників ;
3) забезпечують збереження і повернення незаконно виведеного майна кредитної організації;
4) посилюючі роль держави в особі ЦБ РФ в попередженні та процедурах банкрутства КО, а також громадський контроль за проведенням конкурсного виробництва;
5) враховують специфіку банківської діяльності: потенційну нестійкість банків (схильність підвищеним ризикам, залежність фінансового благополуччя від дій вкладників); специфіку господарської діяльності; велика кількість кредиторів та боржників; спеціальну правоздатність КО; специфіку правового статусу КО, обумовлену вимогами банківського законодавства.
Введення особливостей банкрутства КО обумовлено наступним. У неплатоспроможного банку заморожуються кошти сотень тисяч осіб, які не можуть виконати свої зобов'язання, сплатити податки, результатом чого стають збої в розрахунковій системі, збитки і банкрутство інших підприємницьких структур, недоотримання бюджетами доходів і т.д. Тому неспроможність КО завдає значно більшої шкоди, ніж неспроможність інших осіб. Процедури банкрутства мають велику сложность1, тривалість і стоімость2. У разі масових банкрутств КО відбувається падіння довіри до банківської системи і зумовлений цим фактом відтік грошових коштів викликає брак кредитних ресурсів. Специфічна струк
Наприклад, загальний обсяг архівної маси тільки філій «Мосбизнесбанка» - 250 000 томів. «Мосбизнесбанк» за період конкурсного виробництва вів понад 400 судових справ, пов'язаних з формуванням конкурсної маси. Незважаючи на тривалість (2,9 року) конкурсного виробництва останнього, по 32 справах у судах та 65 справах в стадії виконавчого провадження завершити не вдалося (Проміжний звіт про проведення конкурсного виробництва (л. 89 т. 13); л. 28 т. 69 справи № А40-26238/99-70-20Б / / Архів Арбітражного суду м. Москви).
2 Наприклад, фактичні витрати за період конкурсного виробництва банку «Мосбизнесбанк», яке проводилося з 18 січня 2000 по 1 листопада 2002 р., склав 236 500 000 руб. (Звіт конкурсного керуючого Мосбизнесбанка (Л. 23 т. 24 справи № № А40-26238/99-70-20Б) / / Архів Арбітражного суду м. Москви. У комерційному банку «Кредітресурс» витрати на конкурсне виробництво на 40% перевищили суму коштів , розподілених між кредиторами (Визначення від 25 жовтня 2001 р. № А40-16266/00-70-15 Б) / / Архів Арбітражного суду м. Москви).
169
туру майна КО (велику питому вагу залучених і позикових коштів, грошовий характер більшості зобов'язань, велика частка в майні прав вимоги та цінних паперів) спрощує «виведення активів »з КО напередодні її банкротства1. У результаті таких протизаконних дій у банку нерідко не залишається ліквідного майна, за рахунок якого можна було б задовольнити вимоги кредіторов2.
Закон про банкрутство відносить кредитні організації, поряд зі страховими організаціями та професійними учасниками ринку цінних паперів, до числа фінансових організацій. Інститут банкрутства фінансових організацій носить «ПроКредит-ський» характер, ставлячи на чільне місце захист прав і законних інтересів численних кредиторів фінансових організацій, як економічно слабкої сторони.
Джерела правового регулювання банкрутства КО - це, перш за все, Федеральні закони: «Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій» від 25 лютого 1999 р. № 40-ФЗ (далі - Закон про банкрутство КО) ; «Про неспроможність (банкрутство)» (§ 4 гл. IX, а в субсидіарної (додатковій) порядку - інші положення про банкрутство юридичних осіб); «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)» від 10 липня 2002 р. № 86 -ФЗ4; «Про банки і банківську діяльність» від 2 грудня 1990 р. № 395-15; «Про страхування внесків фізичних осіб у банках Російської Федерації» від 23 грудня 2003р. № 177-ФЗ (далі - Закон про страхування вкладів) 6; «Про виплати Банку Росії по внесках фізичних осіб у визнаних банкротами банках, що не беруть участь в системі обов'язкового страхування внесків фізичних осіб у банках Російської Федера
На думку віце-президента Асоціації російських банків А. Ємеліна, «зловити банк за руку» і викрити в виведенні активів, поки банк не збанкрутував, практично неможливо: «банківська звітність лише фіксує суми виданих кредитів, і навіть інспекція Центробанку може проконтролювати далеко не всі »(Федотова І.« Олімпійський »прецедент / / РГ. - 2005. - 25 березня).
2 Наприклад, коли Агентство по страхуванню внесків було призначено конкурсним керуючим «РФГ-банку", то не виявило в банку буквально нічого - ні бази даних клієнтів, ні документів, ні активів. На жаль, це не поодинокий випадок. Більше половини з 52 ліквідованих Агентством банків до моменту відкликання ліцензії повністю втратили ліквідні активи. Реальна вартість активів виявилася не більше 9% балансової вартості (Турбанов А.В. Питання взаємодії Банку Росії та Агентства зі страхування внесків / А.В. Турбанов / / Гроші і кредит. - 2006. - № 3. - С. 12).
3 РГ. - 2004. - 26 серпня.
4 Відомості З'їзду народних депутатів РРФСР і Верховної Ради РРФСР. - 1990. - № 27. -Ст. 357; СЗ РФ. - 2002. - № 28. - Ст. 2790.
5 СЗ РФ. - 1996. - № 6. - Ст. 492.
6 СЗ РФ. - 2003. - № 52. - Ст. 5029.
170
ції »від 29 липня 2004 р. № 96-ФЗ1. Джерелами правового регулювання банкрутства КО є і інші федеральні закони, а також нормативні акти ЦБ РФ.
Особливості досудового етапу банкрутства Відмінні риси досудових заходів з попередження неспроможності КО: а) обов'язковий характер проведення, в тому числі до появи ознак неспроможності; б) участь у їх здійсненні і контроль з боку ЦБ РФ; в ) встановлення відповідальності КО та її органів управління за нездійснення таких заходів; г) обмеження правоздатності КО в тому обсязі, який до інших категорій боржників застосовуються тільки в ході судових процедур банкрутства. Таким чином, досудовим заходам, застосовуваним до КО, притаманні ті ж ознаки, які характерні для судових процедур банкрутства інших організацій. Перелік досудових заходів з попередження неспроможності КО розширений і конкретизований. Досудові заходи або здійснюються кредитною організацією самостійно, але під контролем ЦБ РФ, або вводяться і проводяться ЦБ РФ. Заходи з попередження неспроможності можуть здійснюватися тільки до відкликання у КО ліцензії на здійснення банківських операцій.
Класифікація досудових заходів залежно від спрямованості:
1) які мають на меті попередження неспроможності. До таких заходів відносяться: фінансове оздоровлення; призначення тимчасової адміністрації; реорганізація;
2) не мають такої мети. Такою мірою є призначення тимчасової адміністрації після відкликання у КО ліцензії на здійснення банківських операцій.
Види заходів з попередження неспроможності КО: 1. Фінансове оздоровлення КО. Не слід плутати цю міру з процедурою банкрутства «фінансове оздоровлення». Фінансове оздоровлення КО здійснюється в позасудовому порядку, без призначення арбітражного керуючого, з ініціативи самої КО або на вимогу ЦБ РФ. Воно включає в себе оказа
1 РГ. - 2004. - 11 серпня.
2 Юлова Е.С. Правове регулювання неспроможності (банкрутства) кредитних організацій. Автореф. ... Канд. юрид. наук. - М., 2004. - С. 13.
171
ня фінансової допомоги КО; зміна структури її активів і пасивів (скорочення витрат, продаж активів, що не приносять доходу, збільшення власних коштів); зміна організаційної структури кредитної організації (скорочення чисельності співробітників, філій та ін); та інші заходи.
2. Призначення тимчасової адміністрації по управлінню кредитною організацією. Тимчасова адміністрація є спеціальним органом управління КО, що призначається ЦБ РФ на термін не більше 6 місяців. Передбачено два різновиди даної міри: з обмеженням або з призупиненням повноважень виконавчих органів КО. У першому випадку, при обмеженні повноважень керівництва КО, роль тимчасової адміністрації схожа з роллю тимчасового керуючого. До функцій тимчасової адміністрації відносяться: проведення обстеження КО, участь у розробці заходів щодо фінансового оздоровлення КО і контроль їх реалізації. Найважливішою функцією цього органу є контроль розпорядження майном КО. Контроль полягає в тому, що органи управління КО вправі тільки за згодою тимчасової адміністрації здійснювати угоди:
- пов'язані з передачею нерухомого майна КО в оренду, заставу, з внесенням його як внесок до статутного капіталу третіх осіб , а також з розпорядженням таким майном іншим чином;
- пов'язані з розпорядженням іншим майном КО, балан-
совая вартість якого складає більше 1% балансової вартості її активів;
- із зацікавленими або афілійованими особами.
У другому випадку, при призупинення повноважень виконавчих органів КО, функції тимчасової адміністрації значно розширюються. Її роль стає аналогічної ролі зовнішнього керуючого, оскільки вона самостійно реалізує повноваження виконавчих органів КО, розробляє заходи щодо фінансового оздоровлення КО, організовує і контролює їх виконання; вживає заходів по стягненню заборгованості перед КО та ін Іншими словами, в цьому випадку тимчасова адміністрація сама управляє банком, розпоряджається його майном, намагається поліпшити його фінансове становище і т. п. Вагомі угоди тимчасової адміністрації, як і зовнішнього
172
керуючого, підлягають контролю з боку ради директорів (наглядової ради) КО або загальних зборів її засновників (учасників). Банком Росії може бути введений мораторій на задоволення вимог кредиторів на строк до трьох місяців.
Керівник тимчасової адміністрації має право відмовитися від виконання договорів КО і звертатися до суду з вимогою про визнання угод, укладених КО, недійсними. Встановлено додаткові підстави недійсності в порівнянні з Законом про банкрутство.
3. Реорганізація КО як ще одна міра щодо попередження її неспроможності може проводитися на вимогу ЦБ РФ у формі злиття або приєднання до фінансово стійкою КО1.
 Як зазначив генеральний директор Агентства зі страхування внесків А. Турбанов, «рецепти» запобігання банкрутства - це нарощування власного капіталу, зважена кредитна політика, налагоджена система управління ризиками, оптимізація технологій ведення бізнеса2. 
 Виникнення обов'язки КО та її органів управління щодо здійснення заходів з попередження неспроможності відбувається на значно більш ранньому етапі погіршення фінансового стану КО, ніж при банкрутстві інших юридичних осіб. Так, одна з підстав здійснення таких заходів - незадоволення кредитною організацією вимоги кредитора за грошовими зобов'язаннями в терміни, що перевищують три дні з моменту настання дати їх задоволення, у зв'язку з відсутністю або недостатністю грошових коштів на кореспондентських рахунках КО. 
 Детально регламентований порядок проведення заходів з попередження неспроможності. Встановлено ряд обов'язків КО та її органів управління, що дозволяє ЦБ РФ контролювати діяльність КО і отримувати інформацію про угоди за розпорядженням її майном. Так, КО зобов'язана повідомляти ЦБ РФ про вчинення певних угод. Крім того, ЦБ РФ має право направити спостерігачів для участі у загальних зборах заснувати 
 Положення про реорганізацію кредитних організацій у формі злиття і приєднання, затв. ЦБ РФ 4.06.03 № 230-П (в ред. Від 23.04.07) / / ВБР. - 2003. - № 39. 
 2 митарів В. Вклади без страху. Інтерв'ю керівника Агентства по страхуванню внесків А. Турбанова / В. митарів / / РГ. - 2005. - 1 вересня. 
 173 
 лей (учасників) КО, засіданні її ради директорів. 
 Розширено коло суб'єктів і заходів відповідальності за нездійснення заходів з попередження неспроможності. Зокрема, якщо судом, арбітражним судом встановлено, що керівники КО (виконавчий орган, його заступники, члени колегіального виконавчого органу) не вчинили тих дій, які вони відповідно до Закону про банкрутство КО були зобов'язані вчинити для запобігання банкрутства КО, то на зазначених осіб судом, арбітражним судом може бути покладена субсидіарна відповідальність за зобов'язаннями КО. 
 Після відкликання у КО ліцензії на здійснення банківських операцій ЦБ РФ зобов'язаний призначити тимчасову адміністрацію по управлінню КО. Проте в даному випадку такий захід не відноситься до заходів з попередження неспроможності боржника. Відновити платоспроможність КО неможливо у зв'язку з вимогами ст. 20 Закону «Про банки і банківську діяльність», які забороняють КО з моменту відкликання ліцензії здійснення банківських операцій та інших угод. Повноваження виконавчих органів управління КО вважаються пріостановленнимі1. Діяльність тимчасової адміністрації продовжується до винесення судового акта по суті спору. На підставі отриманих вимог кредиторів тимчасова адміністрація складає реєстр вимог кредиторів КО, який потім передається конкурсному керуючому або ліквідатору КО. 
 Встановлені додаткові підстави і заходи адміністративної відповідальності за правопорушення, вчинені на досудовому етапі банкрутства (ст. 14.14 КоАП). Крім того, у разі порушення кредитної організацією федеральних законів, нормативних актів і розпоряджень ЦБ РФ, подання неповної чи недостовірної інформації ЦБ РФ має право застосувати заходи, передбачені ст. 74 Федерального закону «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)». 
 1 Про застосування федерального закону «Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій»: Лист ЦБ РФ від 17.07.02 № 98-Т / / ВБР. - 2002. - № 43. 
 2 Про деякі питання, пов'язані із застосуванням частини 3 статті 199 Арбітражного процесуального кодексу Російської Федерації: Інформаційний лист Президії ВАС РФ від 13.08.04 № 83 / / Вісник ВАС РФ. - 2004. - № 10. - С. 31-36. 
 174 
 Особливості провадження у справі про банкрутство КО. Справа про банкрутство може бути порушена тільки після відкликання в КО ліцензії на здійснення банківських операцій. 
 Додатковим особою, наділеним правом на звернення до арбітражного суду з заявою про визнання КО банкрутом названий ЦБ РФ. Встановлено і обов'язок ЦБ РФ в певних випадках звернутися до арбітражного суду з зазначеною заявою. 
 Ускладнений порядок ініціювання справи про банкрутство КО. Право на звернення до арбітражного суду з заявою про визнання КО банкрутом виникає у конкурсного кредитора або уповноваженого органу: 
 а) або після відкликання в КО ліцензії на здійснення банківських операцій; 
 б) або з дотриманням обов'язкового досудового порядку, що передбачає напрям в ЦБ РФ заяви про відкликання у КО ліцензії на здійснення банківських операцій за наявності ознак неспроможності. Причому таку заяву буде мати правове значення тільки в тому випадку, якщо вимога кредитора підтверджено набрав законної сили судовим актом, а також якщо кредитор пред'являв отриманий виконавчий документ до виконання, але він не був виконаний протягом 14 днів. У разі неотримання відповіді ЦБ РФ після закінчення двох місяців або отримання відмови у відкликанні ліцензії КО - боржник, кредитор або уповноважений орган має право звернутися до арбітражного суду з заявою про визнання кредитної організації банкрутом. 
 Умови порушення справи про банкрутство КО арбітражним судом дозволяють скоротити термін перебування на ринку банківських послуг неплатоспроможних КО порівняно із загальними правилами, але в ряді випадків ставить порушення справи в залежність від волі ЦБ РФ як органу банківського нагляду. Провадження у справі про банкрутство КО порушується за наявності таких умов: а) у КО відкликана ліцензія на здійснення банківських операцій; б) сума вимог до КО в сукупності становить не менше 1000 МРОТ; в) ці вимоги не виконані протягом 14 днів з дня настання дати їх виконання. Альтернативне умова підвідомчості справи арбітражному суду - вар 
 175 
 тість майна КО після відкликання ліцензії недостатня для виконання зобов'язань і сплати обов'язкових платежів. 
 Встановлено додаткові вимоги до заяви про визнання боржника банкрутом (ст. 50.5, 50.6 Закону про банкрутство КО). 
 Розширено коло осіб, що у справі, в який включено 
 ЦБ РФ. 
 Строк розгляду справи скорочений до двох місяців. КО не вправі продовжувати здійснювати в цей період банківські операції і здійснювати операції (за винятком забезпечують поточне функціонування). 
 Розгляд обгрунтованості вимог заявника проводиться в тому ж засіданні, що і розгляд справи про банкрутство. 
 Критерій і ознаки банкрутства КО розрізняються залежно від наявності в неї ліцензії на здійснення банківських операцій. До відкликання зазначеної ліцензії критерієм є «неплатоспроможність», а ознакою - невиконання вимог кредиторів або обов'язків по сплаті обов'язкових платежів протягом 14 днів з дня настання дати їх виконання. Після відкликання у КО такої ліцензії критерієм може бути і «неоплатному», а для визнання банкрутом досить встановлення факту, що вартість її майна (активів) недостатня для виконання зобов'язань перед її кредиторами і (або) обов'язки по сплаті обов'язкових платежів (п. 2 ст . 2 Закону про банкрутство КО) 1. Під обов'язком КО по сплаті обов'язкових платежів розуміється її обов'язок і як самостійного платника податків, і обов'язок по виконанню доручень (розпоряджень) про перерахування з рахунків своїх клієнтів обов'язкових платежів до відповідних бюджетів (див. п. 1 ст. 2 Закону про банкрутство КО). Таким чином, коло підстав для визнання КО банкрутом істотно розширений у порівнянні з іншими видами боржників. 
 При банкрутстві КО застосовується тільки одна процедура 
 1 Справа в тому, що посвідчення недостатності майна КО вимагає здійснити перевірку та оцінку її активу і пасиву. На практиці це досить важко зважаючи розкиданості майна і неможливістю без сприяння кредиторів визначити величину боргів, що лежать на майні (Стародубцева Н.С. Поняття, критерії та ознаки неспроможності (банкрутства) кредитних організацій / Н. С. Стародубцева / / Банківське право. - 2006 . - № 1. - С. 14). 
 176 
 банкрутства - конкурсне виробництво. Можливість відновити платоспроможність або укласти мирову угоду не надається. Незастосування спостереження обумовлена ??невигідним несенням за рахунок конкурсної маси витрат на арбітражних керуючих, а також тим, що жодна з функцій спостереження при неспроможності банків повною мірою «не пра-цює» 1. 
 Припинення арбітражним судом провадження у справі про банкрутство тягне не поновлення банківської діяльності, а подачу Банком Росії заяви про примусову ліквідацію КО в порядку, встановленому Федеральним законом «Про банки і банківську діяльність». 
 Особливості конкурсного виробництва в КО. Конкурсним керуючим при банкрутстві КО, що мала ліцензію ЦБ РФ на залучення грошових коштів фізичних осіб у вклади, є некомерційна організація державна корпорація Агентство по страхуванню внесків, яка здійснює повноваження керуючого через призначеного ним з числа своїх службовців представника, який діє на підставі довіреності. Переваги такої новели законодавства про банкрутство, як введення в якості конкурсного керуючого юридичної особи: 
 - Зниження витрат конкурсної маси, тому що за здійснення повноважень конкурсного керуючого Агентству винагорода не виплачується; 
 - Збільшення надходжень до конкурсної масу від продажу майна банкрута. Надання права Агентству на придбання майна банкрута, який не продається на повторних торгах, сприяє швидкому надходженню коштів до конкурсної масу, перешкоджає ухиленню боржників банкрута від відповідальності; а консолідована реалізація активів декількох банків «пакетами» спричиняє підвищення їх вартості2; 
 - Можливість інвестування вільних коштів фонду обов'язкового страхування внесків. 
 1 Єгоров Є. Практика розгляду справ про неспроможність банків / / Вісник ВАС РФ. - 2004. - 
 № 3. - С. 23. 
 2 Турбанов А.В. Концепція діяльності державної корпорації «Агентство зі страхування вкладів» як конкурсного керуючого / А.В. Турбанов / / Банківське право. - 2006. - № 1. - С. 6. 
 177 
 Затвердження Агентства знижує витрати банкрута, так як за здійснення повноважень конкурсного керуючого Агентству винагорода не виплачується. Конкурсним керуючим при банкрутстві КО, яка не мала зазначеної ліцензії, затверджуються арбітражні керуючі, відповідні вимогам, встановленим Законом про банкрутство, та акредитовані при ЦБ РФ в якості конкурсних керуючих при банкрутстві КО1. У разі звільнення або відсторонення конкурсного керуючого арбітражний суд затверджує конкурсним керуючим Агентство. 
 Рахунок боржника. Конкурсний керуючий для здійснення своїх функцій використовує кореспондентський рахунок ліквідованої КО, відкритий в підрозділі розрахункової мережі РФ. Агентство використовує також рахунки, відкриті в ЦБ РФ, і рахунки ліквідованих КО, відкриті в Агентстві. 
 В обов'язки конкурсного керуючого включено опублікування інформації про хід конкурсного виробництва з метою забезпечення рівного доступу кредиторів до інформації, здійснення громадського контролю, підвищення «прозорості» цієї процедури. Опублікуванню, зокрема, підлягають: баланс КО з рахунком прибутків і збитків, кошторис поточних витрат КО та ін 
 Заміщення активів і продаж підприємства КО не виробляються. 
 Введено додатковий контроль діяльності конкурсного керуючого з боку ЦБ РФ. Розширено коло суб'єктів і підстав субсидіарної відповідальності за зобов'язаннями 
 1 Про порядок атестації Банком Росії арбітражних керуючих (ліквідаторів) кредитних організацій: Положення ЦБ РФ від 7.08.01 № 146-П / / ВБР. - 2001. - № 57-58. 
 2 Про особливості здійснення кредитною організацією розрахункових операцій після відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій та про рахунки, що використовуються конкурсним керуючим (ліквідатором, ліквідаційною комісією): Вказівка ??ЦБ РФ від 05.07.07 № 1853-У / / ВБР. - 2007. - № 44. 
 3 Див: Положення про проведення Банком Росії перевірок діяльності конкурсних керуючих і ліквідаторів кредитних організацій, затв. ЦБ РФ 03.07.07. № 306-П / / ВБР. - 2007. - № 42. Про погодження з територіальними установами Банку Росії проміжних ліквідаційних і ліквідаційних балансів кредитних організацій, визнаних неспроможними (банкрутами): Інформаційний лист ВАС РФ від 14.06.00 № С3-7/УП-806 / / Бізнес і банки. - 2000. - № 35. 
 178 
 КО1. Зазначена відповідальність застосовується до засновникам (учасникам), членам ради директорів (наглядової ради), керівникам КО. Згідно ч. 3 ст. 11.1. Федерального закону «Про банки і банківську діяльність», в поняття керівника КО включені одноосібний виконавчий орган, його заступники, члени колегіального виконавчого органу. 
 Проте конструкція субсидіарної відповідальності засновників (учасників) КО оцінюється фахівцями як практично непридатною і неефективна з наступних причин: а) при прийнятті будь-якого рішення, пов'язаного з діяльністю КО, присутнім ризик недосягнення поставленої мети, б) визначити правильність оцінки ризику за допомогою проведення експертизи неможливо; в) причиною банкрутства в більшості випадків служать не окремі вказівки, а комплекс причин; г) вказівки засновників (учасників) можуть юридично не оформлятися, і т.д.2 
 Перше збори кредиторів КО скликається в ході конкурсного виробництва3. Для цілей участі в таких зборах кредитори вправі пред'явити свої вимоги до кредитної організації протягом 30 календарних днів з дня опублікування відомостей про визнання кредитної організації банкрутом, а також у період діяльності тимчасової адміністрації, призначеної після відкликання у кредитної організації ліцензії. 
 1 Рішенням Арбітражного суду Московської області від 7 листопада 2005 р., підтвердженим постановою апеляційної інстанції, акціонери ВАТ КБ «РФГ-Банк», щодо якої відкрито конкурсне виробництво, притягнуті до субсидіарної відповідальності за зобов'язаннями банку в розмірі 23,5 мільйона рублів. Банкрутство банку настало, у тому числі, через невиконання акціонерами покладених законом обов'язків з управління та контролю за банком, а також неприйняття ними заходів щодо запобігання банкрутства банку. Зокрема, акціонери не використали своє право скликання зборів в період до відкликання в банку ліцензії на здійснення банківських операцій, що не намагалися ініціювати проведення засідань Ради директорів банку з розгляду приписів ЦБ РФ, зміцненню керівництва банку. (Про залучення акціонерів «РФГ-Банку» до субсидіарної відповідальності [Електронний ресурс] - Електрон. Дан. - М.: Інтернет-портал «Агентство по страхуванню внесків», 2006. - Режим доступу: http / / www.asv.org. ru / show /? id = 41668, вільний. - Загл. з екрану). 
 2 Курбатов А.Я. Субсидіарна відповідальність засновників (учасників) кредитної організації при її банкрутство / А.Я. Курбатов / / Господарство право. - 2006. - № 2. - С. 30-31. 
 3 У зв'язку з цим голова судового складу Арбітражного суду м. Москви Н.В. Самохвалова зазначає, що на практиці виникли проблеми такого порядку: питання про визнання боржника банкрутом вирішується без урахування думки всіх кредиторів; комітет кредиторів може бути сформований тільки в ході конкурсного виробництва і діяльність конкурсного керуючого тривалий час не контролюється. Детальніше див: Самохвалова Н.В. Проблеми розгляду справ про банкрутство кредитних організацій / / Арбітражна практика. - 2004. - № 7. - С. 10-12. 
 179 
 Зразок вимоги кредитора-юридичної особи про встановлення його права вимоги до боржника-кредитної _організаціі_ 
 Найменування, місце перебування, 
 банківські реквізити кредитора - заявника. 
 Від 24 листопада 2004 року № 21/11 Конкурсному керуючому ВАТ 
 «Банк П» 
 ВИМОГА 
 7 липня 2000 між ЗАТ «С» і ВАТ «Банк П» було укладено Договір на розрахунково-касове обслуговування (Договір банківського рахунку), на підставі якого ЗАТ «С» 
 був відкритий розрахунковий рахунок у ВАТ «Банк П» № ... 20 червня 2004 на адресу ВАТ «Банк П» 
 ЗАТ «С» було подано заяву № 1/06 від 23.06.2004 року про розірвання Договору на розрахунково-касове обслуговування (Договору банківського рахунку) № 363/00 від 07.07.2000 року. Відповідно до п. 4 ст. 859 Цивільного кодексу РФ, п. 8.3 Договору № 363/00 від 07.07.2000 
 року ВАТ «Банк П» був зобов'язаний закрити розрахунковий рахунок ЗАТ «С» № ... протягом одного 
 календарного дня. Відповідно до п. 3 ст. 859 Цивільного кодексу РФ і п. 8.4 Договору № 363/00 від 07.07.2000 року, на підставі заяви ЗАТ «С» від 08.07.2004 року (прийнято банком 14.07.2004 р.) ВАТ «Банк П» був зобов'язаний перерахувати залишок грошових коштів, що знаходяться на розрахунковому рахунку в термін до 21 червня 2004 розрахунковий рахунок ЗАТ «С», реквізити якого були вказані в заяві. 
 8 порушення вищевказаних норм чинного законодавства, а також умов договору № 363/00 від 07.07.2000 року, банком були проігноровані заяви ЗАТ «С» № 1/06 від 23.06.2004 р. та № 1/07 від 08.07.2004, розрахунковий рахунок ЗАТ «С» № 
 ... Не був закритий, грошові кошти, що надійшли за період з 01 липня 2004 р. по 12 
 Серпень 2004 ЗАТ «С» від контрагентів, зараховані банком на розрахунковий рахунок ..., 
 що підтверджується виписками банку. 
 За вказаний період на розрахунковий рахунок ЗАТ «С» надійшли грошові кошти у розмірі загальної суми 1 000 000 рублів за наступними платіжними дорученнями: 
 1) п / доручення № 660 від 01 липня 2004 р. на суму 400 000 рублів; 
 2) п / доручення № 740 від 5 липня 2004 на суму 600 000 рублів. 
 12 серпня 2004 ЗАТ «С» на адресу ВАТ «Банк П» було направлено вимогу про виконання пункту 8.4 Договору № 363/00 від 07.07.2000 року шляхом перерахування залишку грошових коштів по Станом на 11 серпня 2004 р. у розмірі суми 
 180 
 1 000 000 рублів на розрахунковий рахунок ЗАТ «С» в КБ «С-Банк» (ВАТ) м. Москва. Однак дана вимога не було виконано ВАТ «Банк П». 
 12 серпня 2004 Наказом Банку Росії № ОД-616 з 13 серпня 2004 у ВАТ «Банк П» була відкликана ліцензія на здійснення банківських операцій. Станом на 
 13 серпня 2004 у ВАТ «Банк П» на розрахунковому рахунку ЗАТ «С» № ... перебувала сума 
 грошових коштів у розмірі 1 000 000 рублів. Таким чином, загальна сума заборгованості ВАТ «Банк П» перед ЗАТ «С», що виникла внаслідок невиконання банком зобов'язань щодо повернення грошових коштів ЗАТ «С» відповідно до п. 8.4 Договору № 363/00 від 07.07.2000 року становить 1 000 000 рублів (один мільйон рублів) 00 коп. 
 На підставі вищевикладеного, у відповідності зі ст. 15, 401 Цивільного кодексу України, ст. 71 Федерального закону від 26 жовтня 2002 р. № 127-ФЗ «Про неспроможність (банкрутство)», ст. 22 Федерального закону від 25 лютого 2002 р. № 40-ФЗ «Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій» ПРОШУ визнати ЗАТ «С» конкурсним кредитором ВАТ «Банк П» і встановити право вимоги від банку суми боргу за грошовими зобов'язаннями за Договором на розрахунково -касове обслуговування (Договору банківського рахунку № 363/00 від 07.07.2000 року в розмірі 1 000 000 рублів (один мільйон рублів) 00 коп. 
 Додаток: 
 1) копія Договору на розрахунково-касове обслуговування (Договору банківського рахунку) № 363/00 від 07.07.2000 року; 
 2) копія Додатки № 1 до Договору № 363/00 від 07.07.2000 року; 
 3) копія повідомлення про відкриття банківського рахунку № ...; 
 3) копія платіжного доручення № 660 від 01 липня 2004 р. на суму 400 000 рублів; 2) копія платіжного доручення № 740 від 5 липня 2004 на суму 600 000 рублів. Директор І. І. Іванова 
 Розмір грошових зобов'язань і обов'язків по сплаті обов'язкових платежів визначається на день відкликання у КО ліцензії на здійснення банківських операцій. На цю ж дату визначається і курс іноземної валюти, якщо зобов'язання виражені в іноземній валюті. Винятком з цих правил є поточні зобов'язання КО. 
 Вимоги кредиторів можуть бути встановлені не тільки судовим актом, а й тимчасовою адміністрацією, призначеної після відкликання ліцензії, або конкурсним керуючим. 
 181 
 Єдиною можливістю запобігання ліквідації та відновлення платоспроможності КО є виконання її зобов'язань іншими особами у конкурсному виробництві. Наслідком такого виконання є припинення провадження у справі, після чого ЦБ РФ може прийняти рішення про видачу КО ліцензії на здійснення банківських операцій. 
 Реєстр вимог кредиторів має право вести як конкурсний керуючий, так і тимчасова адміністрація. Важливою особливістю ведення реєстру є те, що вимоги кредиторів 1-й і 2-й черзі можуть бути включені до реєстру без письмової заяви кредитора на підставі відомостей, наявних в КО1. 
 Коло вимог кредиторів, що включаються в 1-у чергу задоволення, доповнено такими вимогами: 
 1) вимоги фізичних осіб, які є кредиторами КО за укладеними з ними договорами банківського вкладу або банківського рахунку (за винятком осіб, які займаються підприємницькою діяльністю без утворення юридичної особи, якщо такі рахунки відкриті у зв'язку із зазначеною діяльністю). Вимоги по відшкодуванню упущеної вигоди, а також із сплати фінансових санкцій не включаються до складу вимог 1-ї черги, а задовольняються в третю чергу; 
 2) вимоги Агентства зі страхування внесків, що перейшли до нього в результаті здійснення страхових виплат вкладникам КО; 
 3) вимоги ЦБ РФ, що перейшли до нього в результаті здійснення виплат ЦБ РФ за вкладами фізичних осіб у визнаних банкротами банках, що не беруть участь в системі обов'язкового страхування внесків. 
 Водночас з першої черги виключені вимоги компенсації моральної шкоди. 
 2 А. Єгоров робить висновок, що «спеціальний режим для вимог громадян - підприємців може вступити в дію тільки відносно банківських рахунків зазначених осіб, але не стосовно їх банківських вкладів» (Єгоров А. Останні зміни російського законодавства про банкрутство банків / / Господарство і право. - 2005. - № 2. - С. 10). 
 182 
 Додаткові гарантії задоволення вимог кредиторів першої черги КО: 
 - Обов'язкове резервування кредитними організаціями грошових коштів в ЦБ РФ в процентному відношенні до розміру своїх обязательств1. Після відкликання у КО ліцензії на здійснення банківських операцій ЦБ РФ перераховує кошти обов'язкових резервів на рахунок КО, і в ряді випадків вони є єдиним ліквідним майном, що залишилося у КО. 
 - Система обов'язкового страхування внесків граждан2. Страховиком виступає Державна корпорація «Агентство по страхуванню внесків». Страхувальником є ??банк, що має ліцензію на залучення у внески грошових коштів фізичних осіб і на відкриття і ведення банківських рахунків таких осіб і включений в систему такого страхування. Вигодонабувачем за договором страхування є вкладник, тобто фізична особа, які уклали договір банківського вкладу, банківського рахунку, або особа, на користь якої внесено вклад. Страховим випадком визнаються відгук (анулювання) у банку ліцензії або введення мораторію на задоволення вимог кредиторів. З цього моменту у вкладників виникає право вимоги виплати відшкодування за вкладами. Відшкодування за вкладами у банку, відносно якого наступив страховий випадок, виплачується вкладникові у розмірі 100% суми вкладів в банку, не перевищує 100 000 рублів, плюс 90% суми вкладів у банку, що перевищує 100 000 рублів, але в сукупності не більше 400 000 рублів. Якщо страховий випадок настав у відносно декількох банків, в яких вкладник має внески, розмір страхового відшкодування обчислюється відносно кожного банку окремо. У суму відшкодування включаються нараховані відсотки за період дії договору банківського вкладу. У частині у вкладників зберігаються вимоги до банку, ко 
 1 Ст. 38 Федерального закону «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)». 
 2 Страхування банківських вкладів прийнято більш ніж в 70-ти країнах світу. У російську систему страхування вкладів за станом на 1 жовтня 2007 р. входить 935 банків (М.: інтернет-портал «Агентство по страхуванню внесків», 2007. - Режим доступу: http://www.asv.org.ru/pr/ intelligence / show /? id = 75122, вільний). 
 3 Для порівняння: у США максимальний рівень застрахованої суми становить 100 тис. доларів, у країнах ЄС - 20 тис. євро. Див: Вільшаній А.І. Якою має бути система страхування вкладів у Росії / / Банківська справа. - 2003. - № 4; Канаматов К.М. Страхування банківських депозитів і АРКО / / Гроші і кредит. - 1999. - № 4. - С.36. 
 183 
 торие вони зможуть пред'явити в ході конкурсного виробництва. Для отримання суми вкладу вкладник має право звернутися в Агентство з вимогою про виплату відшкодування до дня завершення конкурсного виробництва, або до дня закінчення дії мораторію. Для задоволення вимог вкладників. Агентством зі страхування внесків формується фонд обов'язкового страхування граждан1. Основним джерелом формування фонду є страхові внески, що сплачуються банкамі2. 
 - Попередні виплати кредиторам першої черги банків, які не є учасниками системи обов'язкового страхування вкладов3. Виплати починаються не пізніше трьох місяців з дня першого опублікування повідомлення про визнання КО банкрутом і здійснюються протягом трьох місяців від зазначеної дати. 
 - Виплати Банку Росії по внесках фізичних осіб у визнаних банкротами банках, що не беруть участь в системі обов'язкового страхування внесків. Такі виплати проводяться громадянам, які уклали договори банківського вкладу або банківського рахунку з банком, не бере участі у системі страхування, у разі визнання такого банку банкротом4. Розмір виплат визначається виходячи з 100% суми визнаних відповідно до законодавства про банкрутство вимог вкладника, що не перевищує 100 000 рублів, плюс 90% суми вимог вкладника, що перевищує 100 000 рублів, але в сукупності не більше 400 000 рублів, за вирахуванням сум попередніх виплат кредиторам першої черги, здійснених конкурсним керуючим відповідно до Закону про банкрутство кредитних організацій. Якщо кошти громадянина знаходяться в різних банках, виплати здійснюються окремо щодо кожного банку. 
 Станом на 1 жовтня 2007 р. обсяг зазначеного фонду становить 53,3 млрд. руб. Це - більше 5% застрахованих депозитів, що відповідає визнаному світовою практикою коефіцієнту достатності. (М.: Інтернет-портал «Агентство по страхуванню внесків», 2007. - Режим доступу: http://www.asv.org.ru/ agency / appearance / show /? Id = 75169, вільний). 
 2 Детальніше див: Лялін Д.Ю. Правовий режим фондів державної корпорації / / Юрист. -2005. - № 4. - С. 22-24. 
 3 Див: Про здійснення виплат Банку Росії по внесках фізичних осіб у визнаних банкротами банках, що не беруть участь в системі обов'язкового страхування внесків фізичних осіб у банках Російської Федерації, та про порядок взаємодії банків-агентів з Банком Росії: Вказівка ??ЦБ РФ від 17.11.04 № 1517-У (в ред. від 29.03.07) / / ВБР. - 2004. - № 74. - С. 13-15. 
 4 Див: Про виплати Банку Росії по внесках фізичних осіб у визнаних банкротами банках, що не беруть участь в системі обов'язкового страхування внесків фізичних осіб у банках Російської Федерації: Федеральний закон від 29.07.04 № 96-ФЗ (в ред. Від 13.03.07) / / РГ. - 2004. - 11 серпня. 
 184 
 « Попередня  Наступна »
 = Перейти до змісту підручника =