Головна
загрузка...
Головна >
Економічні науки >
Економічна теорія >
« Попередня Наступна »
Райзберг Б. А.. Курс економіки: Підручник / За ред. Б. А. Райзберг. - ИНФРА-М. - 720 с. ISBN 5-86225-387-4, 1997 - перейти до змісту підручника

13.2. Форми кредиту

загрузка...
Кредитна справа - це вигідний бізнес і для кредиторів і для позичальників. Прибуток від використання кредиту позичальником утворюється у вигляді різниці між доходами, отриманими за рахунок використання наданих у борг коштів, і сумами, сплаченими за користування цими коштами. У кредитній справі відсотком (кредитним відсотком) прийнято називати винагороду, яке стягується кредитором за користування позиковими коштами. Позичальник сплачує кредитору обумовлену договором винагороду, зазвичай виражене у вигляді річного відсотка.

Кожне господарство ланка в різних ситуаціях може виступати і як кредитор, і як позичальник. Іноді багато комерційні структури одночасно виступають в ролі двох цих осіб. Те, що в попередньому параграфі називали позичковим фондом, в кінцевому підсумку в практичній господарської діяльності виступає як кошти, що надаються на ринку позичкового капіталу як своєрідний товар, яким торгують кредитори. Але ця торгівля капіталами здійснюється у вигляді руху позик, наданих в різних формах, видах, різними способами, методами.

Доводиться відзначати сформовану нечіткість застосування, використання різних термінів, що характеризують форми, методи і види кредиту. В останні роки під формою кредиту розуміють такі його різновиди, як кредит комерційний або прямий, державний, споживчий і т. п. Під методом кредитування зазвичай розуміється порядок надання і погашення кредиту, а видом зазвичай вважають виділення кредитів під різні об'єкти (під запаси цінностей, під розрахункові документи в дорозі), а також саму техніку кредитування. Але слід зазначити, що в такому використанні зазначених термінів багато умовностей. У більшості випадків в літературі поряд з поняттям «форма кредиту» використовуються поняття «вид», «метод», «порядок видачі позичок» та інші.

Звичайно ж, найбільш точним вираженням характеристики суті різних кредитних відносин слід вважати форму кредиту, так як форма у філософському сенсі - це внутрішня організація, прояв змісту. Серед найбільш поширених форм кредиту в даний час виступають: комерційний, що надається економічними контрагентами (наприклад, постачальник покупцю) один одному у товарній формі; банківський, що видається банками та іншими кредитно-фінансовими установами в грошовій формі; іпотечний, що надається під заставу або на придбання нерухомості ; споживчий, що надається широким верствам населення для придбання споживчих товарів; сільськогосподарський, що видається банками на розвиток сільського господарства; комунальний, що видається для потреб міського господарства під заставу міської нерухомості або під гарантію міста; державний, при якому держава виступає і як кредитор, надаючи кредити підприємствам , господарствам, населенню, як і позичальник, отримуючи кредит від економічних агентів шляхом випуску цінних паперів; міжбанківський, у вигляді короткострокового кредитування банками один одного; міждержавний - надання державами чи міжнародними організаціями кредитів певній країні.

Прийнята наступна багаторівнева класифікація видів кредиту:

- за основними групами позичальників, при цьому розрізняють кредити підприємствам, населенню, державі;

- за призначенням, при цьому виділяють споживчий, сільськогосподарський, промисловий, торговельний, інвестиційний, бюджетний кредити;

- за термінами надання, такі кредити діляться на короткострокові (до 1 року), середньострокові (від 1 року до 3 років), довгострокові (понад 3 років).

Далі класифікація видів кредиту розвивається в наступних напрямках.

Залежно від сфери функціонування розрізняють два види кредиту: кредит на придбання оборотного капіталу, який у вузькому сенсі і називають власне кредитом, і кредит на придбання основного капіталу, який зазвичай називають позичкою.

Залежно від ступеня забезпеченості повернення кредиту його ділять на два види: незабезпечений або бланковий (до таких відносять овердрафт, контокоррент, аванс) і забезпечений кредит.

Способи видачі кредитів відображаються в їх поділі на компенсаційні, що перераховуються на розрахунковий рахунок для відшкодування власних коштів, та платіжні, що надаються безпосередньо на оплату рахунків.

Прийнято розрізняти кредити в розстрочку; погашаються (повертаються) частинами, і одночасно, одночасно погашаються кредити.

Обмежені за обсягом заборгованості, термінами її повернення кредити називають лімітованими, за відсутності зазначених обмежень кредити іменують нелімітованими.

У яких би формах і видах ні виступав кредит, учасники кредитної угоди повинні дотримуватися основні принципи кредитування. До найважливіших з таких принципів відносяться терміновість і повернення наданих коштів, їх цільове призначення, забезпеченість і возмездность, тобто платність, диференційований-ність.

Поняття «принцип» означає вихідні положення, основні правила поведінки, дії. Отже, коли говорять про принципи кредитування, мають і увазі головні положення, які повинні дотримуватися при здійсненні кредитної угоди.

Повернення - це не тільки принцип кредитування, а і головний атрибут кредиту, що відрізняє його від інших форм надання грошей, наприклад субсидій, дотацій. Якщо ні поворотності коштів, то немає і кредитних відносин. Відповідно до цього принципу при кредитних відносинах кошти повинні бути обов'язково повернуті. Підставою повернення є те, що позичальник правильно використовує кредити, получае

189

мие на певні цілі, сам отримає певну вигоду від використання коштів і частина цієї вигоди зуміє передати кредитору .

До цього принципу тісно примикає принцип терміновості, який органічно пов'язаний з возвратностью кредиту. При укладанні договору про кредит поряд з зобов'язанням повернення вказується і термін, коли це повернення повинен відбутися. Від терміну кредитування залежить і возмездность, тобто розмір плати за отримання позикових коштів. Порушення цього принципу зазвичай тягне за собою відповідальність, пов'язану із збільшенням плати за кредит.

Принцип платності, що виявляється у вигляді сплати певного відсотка, виступає важливим інструментом всього ринку позикових капіталів. Положення на цьому ринку часто характеризується рівнем кредитного відсотка, що залежить в першу чергу від ризику, терміну кредиту та суми кредиту. В основі формування ставки відсотка лежать крім ринкових важелів (попиту та пропозиції) і такі фактори, як величина облікової ставки центрального банку, ставка відсотка на ринку міжбанківських кредитів, ставка по депозитах. Чим вища ставка за депозитами, тим більше повинна бути ставка за кредитами, щоб мати можливість отримати прибуток, яка в цілому визначається як різниця між ставкою по кредитах (позичковим відсотком) і ставкою по депозитах (банківським відсотком). Ставка відсотка визначається також співвідношенням позикових і власних коштів (при перевазі власних коштів ставка відсотка буде нижче в силу відсутності необхідності платити за них банківський відсоток).

Принцип забезпеченості означає, що і позичальник і кредитор повинні бути впевнені в тому, що є реальні шанси на повернення отриманих у позику коштів. Якщо кредит дається під запаси реальних товарно-матеріальних цінностей, то наявність цих запасів і є забезпеченням кредиту. Якщо ж кредити спрямовуються на здійснення сезонних витрат, то мається на увазі, що в певний строк ці витрати увійдуть у вартість реальних матеріальних цінностей. Коли ж даються позички просто для проведення грошових розрахунків, для здійснення торгової угоди, то тут забезпеченням є впевненість в тому, що угода здійсниться і позикові кошти будуть мати джерело для свого повернення.

Важливе значення для забезпечення цього принципу має заставу. В цілому в якості забезпечення кредиту виступають такі види договорів.

Договір-поручительство полягає при наданні кредиту фізичним особам, селянським господарствам, фермерам, орендарям. Відповідно до такого договору поручитель, який може бути і фізичною особою, ручається за повернення кредиту, в іншому випадку відповідальність за повернення даного кредиту перекладається на нього, тобто він повинен буде сам повернути кредит.

Договір-гарантія полягає при наданні кредиту юридичним особам. В якості гаранта виступає юридична особа, яка є вищестоящою організацією, засновником, орендодавцем, банком. Ця особа зобов'язується повернути кредит, якщо його не повернув позичальник.

Договір застави передбачає надання певного товару, нерухомості (у разі твердої застави) або товарно-транспортних документів (у разі м'якого застави) банку, кредитору; власність на які буде передана банку в разі неповернення кредиту.

Договір страхування передбачає відповідальність страхової компанії за неповернення кредиту або відсотків в строк.

Принцип цільового призначення реалізується в наданні та застосуванні кредиту на строго визначені цілі. Банк, аналізуючи можливість видачі кредиту, обов'язково враховує і розраховує «прибутковість» кредиту для позичальника з метою встановлення ризику повернення, порушення цього принципу може змінити розрахункову «прибутковість» даного кредиту і збільшити ризик неповернення.

І ще один принцип - диференційованість, який означає неоднаковий підхід до різних позичальників. Реалізація даного принципу грунтується на індивідуальному підході, розрахунку певних коефіцієнтів, відповідно до яких позичальник відноситься до тієї чи іншої групи «ризику», на підставі чого банк вирішує питання про надання або ненадання кредиту та умови кредитування.

« Попередня Наступна »
= Перейти до змісту підручника =