загрузка...
Головна >
Економічні науки >
Зовнішньоекономічна діяльність >
« Попередня Наступна »
Бахрамов Ю. М., Глухов В. В.. Організація зовнішньоекономічної діяльності Особливості менеджменту: Навчальний посібник. - Серія «Підручники для вузів. Спеціальна література ». - СПб.: Видавництво «Лань» - 448 с., 2000 - перейти до змісту підручника

13.1. ПОНЯТТЯ КРЕДИТ ПОСТАЧАЛЬНИКА І УМОВИ ЙОГО НАДАННЯ

загрузка...

Захочеш добра - відсипати срібла.

Російська

прислів'я

Основою кредиту постачальника є договірне зобов'язання про покупку товару. Якщо покупець не в змозі оплатити товар за рахунок власних коштів, а продавець зацікавлений у збуті товару, договір купівлі-продажу може відбуватися, якщо постачальник відмовиться від негайної оплати товару покупцем. Практично постачальник надає покупцеві комерційний кредит. У цій угоді постачальник виступає в якості кредитора, а покупець - позичальником.

Договірна ціна визначає розмір кредиту, а виплата кредиту є платіж за товар. Оскільки покупець не зобов'язаний відразу ж оплачувати товар, для нього це рівнозначно отриманню грошової позики. Кредит постачальника не перестає бути комерційним, і коли постачальник має можливість рефінансуватися. Кредит постачальника можна розглядати як двоступеневу угоду, в основі якої можуть лежати кредитні відносини продавця з покупцем і відносини продавця з рефінансує його банком. Якщо продавець не рефінансується банком, то кредит відноситься до одноступінчатому. При наданні кредиту постачальником приділяється особлива увага договірного регулювання умов платежу: спосіб, термін, місце і валюта платежу.

Якщо сторони домовилися про звичайний переказ коштів при погашенні наданого кредиту, то платіж залежить від платоспроможності і бажання покупця здійснити платіж. При цій ситуації у продавця немає гарантії отримання платежу від покупця. З метою підвищення гарантії виробництва платежу можливе застосування цільового акредитива. Виплата за цим акредитивом проводиться не за поданням документів і передачі товару покупцеві, а при погашенні кредиту постачальника. Кредит постачальника можна застрахувати за допомогою акцептованої покупцем векселя.

У більшості випадків промислове обладнання поставляється окремими партіями. У подібних угодах неможлива повна оплата до певного терміну і встановлюються поетапні платежі, проміжні процентні платежі, граничні терміни платежів.

При сплаті процентів по кредиту постачальника використовуються два способи: фіксована і плаваюча ставка (на базі видачі нового кредиту замість старого). Вибір залежить від існуючого до моменту підписання договору рівня процентних банківських ставок і від очікуваної їх динаміки на російському і міжнародному фінансових ринках. Якщо продавець надає середньостроковий і довгостроковий кредит, а на ринку капіталу очікується зростання процентних ставок, то експортер буде прагнути до встановлення процентної ставки на базі ролл-овера. Використання такої бази означає, що процентна ставка протягом усього терміну кредиту періодично (як правило, раз на квартал або на півроку) коригується у відповідності з існуючими на фінансовому ринку процентними ставками по три-або шестимісячним міжбанківськими депозитами. У Росії, як правило, береться ставка рефінансування Центрального банку РФ, а в інших країнах - найчастіше береться Лондонська ставка пропозиції по міжбанківських депозитах (LIBOR). У кредитному договорі може встановлюватися особлива надбавка до ЛІБОР, наприклад, 0,1% понад ставки ЛІБОР. Розмір надбавки залежить від платоспроможності позичальника, положення на фінансовому ринку, терміну кредиту та політичної ситуації в країні позичальника.

Кредити постачальника можуть надаватися і без укладення особливих угод про виплату відсотків.

У цьому випадку продавець прагне встановити ціну таким чином, щоб вона включала відсотки за наданим кредитом.

Наприклад, зовнішньоекономічна діяльність країн, що складають Рада економічної взаємодопомоги, здійснювалася в 80 ті роки через кредити Міжнародного банку економічного співробітництва та Міжнародного інвестиційного банку. Банки надавали країнам розрахунковий або терміновий кредити для покриття короткочасних потреб у фінансових коштах (через розбіжність надходжень і платежів). Поновлюваний кредит надається оперативно, а погашається в подальшому через надходження коштів або через обвинувачений термін.

Розрахунковий кредит зазвичай обмежується строком повернення коштів (наприклад, 90 днів), терміновий кредит характеризується терміном до двох-трьох років.

Фінансування зовнішньоекономічних зв'язків держави або фірми може здійснюватися із залученням різних секторів ринку позикових капіталів: -

короткострокові угоди між великими банками; -

емісія та розміщення цінних паперів; -

кредити фірм, держав, міжнародних організацій (середньо-і довгострокові валютні угоди).

Перелік документів, необхідних для розгляду відділенням банку пропозиції про надання кредиту 1.

Юридичні документи (нотаріально завірені):

а) установчий договір;

б) статут;

в) свідоцтво про реєстрацію;

г) картка зразків підписів і печатки, завірена нотаріально;

д) довідка про паспортні дані, прописку та місце проживання керівника і головного бухгалтера. 2.

Бухгалтерська звітність в повному обсязі, завірена в податковій інспекції, станом на дві останні звітні дати. Довідка з розшифровкою статей (по балансу на останню звітну дату): основні засоби, товарні запаси, дебітори, заборгованість банкам і кредиторам. 3.

Лист-клопотання на фірмовому бланку в банк з проханням про надання кредиту, що містить такі дані:

а) умови необхідного кредиту (сума, термін, забезпечення);

б) інформація про клієнта і його діяльності;

в) суми щомісячних надходжень на розрахунковий та валютні рахунки організації за останні чотири місяці;

г) рух товарних запасів за останній місяць (залишок на складах, надходження, витрата). 4.

Документи, що характеризують фінансовий стан клієнта:

а) копії виписок з рахунків (рублевих і валютних) за останні чотири місяці на місячні дати і найбільшим надходженням, а також обороти по рахунках за останні чотири місяці (помісячно: дебет-кредит), завірені банком;

б) копії накладних (по імпортних товарах - митних декларацій), що підтверджують надходження товару клієнту за останній календарний місяць;

в) копії кредитних договорів клієнта з іншими банками, що діють на момент подачі заявки на кредит;

г) копії договорів клієнта на оренду офісних і складських приміщень або документів, що підтверджують його право власності на займані приміщення. 5.

Інформація про об'єкт кредитування:

а) техніко-економічне обгрунтування (розрахунок окупності кредитних вкладень);

б) копії контрактів або інших документів, що підтверджують цільове використання кредиту відповідно до ТЕО;

в) копії договорів (контрактів) на реалізацію позичальником продукції, робіт, послуг за рублі або вільно конвертовану валюту в поточному році в обсязі і в строки , що забезпечують погашення кредиту згідно з ТЕО;

г) копії необхідних ліцензій та квот на програму експорту в поточному році;

д) документи щодо забезпечення кредиту (при заставі - що підтверджують право власності на пропонований предмет застави, при поруці - юридичні та фінансові документи поручителя, аналогічні зазначеним у розділах № № 1 і 2).

Банк розглядає наступне забезпечення під кредитні ризики: а) кошти в рублях і ВКВ на рахунках в Інкомбанк, векселі Інкомбанку;

б) облігації Мінфіну за коштами в ВЕБе 1 -4 траншу, акції Інкомбанку;

в) об'єкти нерухомості виробничого призначення;

г) цінні папери першого 50 банків (за сумою активів) Росії;

д) гарантії першокласного закордонного банку;

е) порука російського банку;

ж) порука третьої сторони;

з) порука холдингу;

і) порука державного органу.

« Попередня Наступна »
= Перейти до змісту підручника =

енциклопедія  біфштекс  індичка  мус  наполеон